某公立医院
2019年1-4月收支分析简报
一、收入分析
（一）收入增长分析
收入对比分析表单位：万元
1、2019年1-4月医疗收入为____万元，较去年同期增加______万元，增长率为_____。其中药品收入为___万元，较去年同期增加______万元，增长率为_____。医疗服务收入（不含药品、耗材、检查化验收入）占业务收入比______，较去年同期增加______。
2、2、2019年1-4月门诊收入为________万元，较去年同期增加_____万元，增长率为_____；其中，挂号收入为_______万元，较去年同期增长_____，诊察收入为_______万元，较去年同期增长_____；检查收入为________万元，较去年同期增长_____；化验收入为________万元，较去年同期增长_____；治疗收入为________万元，较去年同期增长_____；手术收入为________万元，较去年同期增长_____；卫生材料收入为________万元，较去年同期增长_____；药品收入为________万元，较去年同期增长_____；其他门诊收入为________万元，较去年同期增长_____。
3、2019年1-4月住院收入为________万元，较去年同期增加_____万元，增长率为_____；其中，床位收入为________万元，较去年同期增长_____；诊察收入为________万元，较去年同期增长_____；检查收入为________万元，较去年同期增长_____；化验收入为________万元，较去年同期增长_____；治疗收入为________万元，较去年同期增长_____；手术收入为________万元，较去年同期增长_____；护理收入为________万元，较去年同期增长_____；卫生材料收入为________万元，较去年同期增长_____；药品收入为________万元，较去年同期增长_____；其他住院收入为________，较去年同期增长_____。
（二）收入结构分析
收入结构明细表
单位：万元
1、2019年1-4月门诊收入占总收入的比重为______，较去年同期增长_____；住院收入占总收入的比重为______，较去年同期增长_______。
2、2019年1-4月医院门诊收入中，药品收入占比最大，为_____；其次为______，比重为______；第三为______，比重为______；与去年相比，______
收入的比重略有上升，______收入的比重略有下降，分析原因。
3.2019年1-4月医院住院收入中，药品收入占比最大，为_____；其次为
______，比重为______；第三为______，比重为______；与去年相比，______
收入的比重略有上升，______收入的比重略有下降，分析原因。
（三）收入变动因素影响分析
采用因素分析法，对医院医药收入变动因素进行分析。
1．2019年1-4月比去年同期医疗收入增加万元，增长率。
因素分析如下：
（1）由于工作量的增加，使医疗收入总额增加了万元，增长率为；
（2）由于病人平均费用增加，使医药收入总额增加了万元，增长率为；
2、2019年1-4月比去年同期门诊收入增长万元，增长率。因素分析如下：
（1）由于门诊量增加，使门诊收入增加了万元，其中：药品增加了万元、其他医疗收入增加了万元；
（2）由于病人平均费用增加，使门诊收入增加了万元，其中：药品增加万元、其他医疗收入增加万元。
3.、2019年1-4月比去年同期住院收入增加万元，增长率，因素分析如下：
（1）由于出院人次增加，使住院收入增加了万元，其中：药品增加万元、其他医疗收入增加万元；
（2）由于病人平均费用增加，使住院收入增加了万元，其中：药品
增加了万元、其他医疗收入增加了万元。
4、根据以上分析可以得出以下结论：
2019年1-4月门诊病人每人次平均费用较去年同期增加元，其中：药品费用增加元、其他医疗费用增加元；
2019年1-4月住院病人每出院人次平均费用较去年同期增加元，其中药品费用增加了元、其他医疗费用增加元。
二、支出分析
（一）支出结构分析
支出结构明细表
单位：元
（二）重点支出项目分析
1、人员经费分析，人员经费占总成本的比例为____，较去年同期增长了____%。
（1）工资和福利支出占人员经费的比例为____，较去年同期增长了____%，其中工资较去年同期增长了____%，津贴补贴增长了____%，奖金增长了____%。分析其原因，主要是由于。
（2）对个人和家庭的补助占人员经费的比例为____，较去年同期增长了____%，其中离退休费用占对个人和家庭的补助的比例为____%，较去年同期增长了____%对离退休人员的补助占对个人和家庭的补助的比例为____%，较去年同期增长了____%，对在职职工的补助占对个人和家庭的补助的比例为____%，较去年同期增长了____%，主要是由于。
2、商品服务支出分析
（1）办公费：较去年同期增长了____%，在职职工人均办公费增长了____%，分析其原因，主要是由于。
（2）水电费：较去年同期增长了____%，在职职工人均办公费增长了____%，主要是由于。
（4）物业管理费：较去年同期增长了____%，分析原因是由于物价上涨。
（5）卫生材料费分析：卫生材料占总成本的比例____%，较去年同期增长了____%。百元医疗收入（不含药品收入）中消耗卫生材料费____，较去年同期增长了____%，主要是由于。
（6）药品费分析：药品费占总成本的比例____%，较去年同期增长了____%，（7）其他：具体分析。
3、固定资产折旧费用分析：固定资产折旧费用较去年同期增长了____%，主要是由于。
4、无形资产摊销费分析：无形资产摊销费用较去年同期增长了____%，主要是由于。
三、综合分析及管理建议
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